Pojęcie leasingu w Polsce od lat nierozerwalnie kojarzy się z flotą samochodową lub specjalistycznymi maszynami budowlanymi. Tymczasem na rynku finansowym od dawna funkcjonuje leasing nieruchomości – narzędzie, o którym wciąż niewielu przedsiębiorców (i osób prywatnych) ma pełne pojęcie.
Zanim jednak zdecydujesz się na zakup nowej siedziby dla swojej firmy, często pojawia się potrzeba uwolnienia kapitału ze starych aktywów. Przedsiębiorcy nierzadko zadają sobie pytanie: ile warte jest moje mieszkanie lub stary lokal użytkowy, którego chcę się pozbyć? Zrozumienie, jak wycenić mieszkanie przed sprzedażą, to pierwszy krok do mądrych decyzji inwestycyjnych. Kiedy już znasz swój budżet, czas przyjrzeć się, jak działa leasing nieruchomości i dlaczego warto wziąć go pod uwagę.
Leasing nieruchomości – co to takiego i na czym polega?
Najprościej mówiąc, leasing nieruchomości to umowa cywilnoprawna zawarta pomiędzy leasingodawcą (instytucją finansową) a leasingobiorcą (klientem). Leasingodawca nabywa wybraną przez klienta nieruchomość i udostępnia mu ją do używania w zamian za regularne płacenie rat leasingowych.
W przeciwieństwie do zwykłego wynajmu, gdzie płacisz jedynie za prawo do korzystania z lokalu bez perspektywy stania się jego właścicielem, leasing przewiduje opcję (lub wręcz obowiązek) wykupu nieruchomości po zakończeniu umowy.
Jakich budynków dotyczy leasing?
Zazwyczaj mowa tu o nieruchomościach komercyjnych: biurowcach, halach produkcyjnych, magazynach czy lokalach usługowych. Zdarzają się jednak również oferty na leasing nieruchomości mieszkalnych.
Leasing operacyjny czy finansowy?
Podobnie jak w przypadku samochodów, leasing nieruchomości dzieli się na dwa główne rodzaje:
- Leasing operacyjny: Nieruchomość przez cały okres trwania umowy stanowi środek trwały leasingodawcy i to on dokonuje odpisów amortyzacyjnych. Leasingobiorca „wrzuca w koszty” firmy całą ratę leasingową (część kapitałową i odsetkową). Po spłaceniu ostatniej raty klient ma prawo wykupić nieruchomość za określoną, zazwyczaj symboliczną kwotę.
- Leasing finansowy: Nieruchomość od razu zostaje wpisana do ewidencji środków trwałych leasingobiorcy (klienta) i to on dokonuje odpisów amortyzacyjnych. W koszty działalności można wrzucić jedynie część odsetkową raty. Przeniesienie własności następuje automatycznie po wpłacie ostatniej raty.
Leasing zwrotny nieruchomości – koło ratunkowe dla firm
Istnieje jeszcze jedna, bardzo ciekawa forma: leasing zwrotny. Wyobraź sobie, że Twoja firma jest właścicielem atrakcyjnej hali produkcyjnej, ale pilnie potrzebuje gotówki na rozwój nowego projektu lub spłatę innych zobowiązań.
W ramach leasingu zwrotnego sprzedajesz swoją nieruchomość firmie leasingowej (otrzymując jednorazowy zastrzyk gotówki), ale jednocześnie podpisujesz z nią umowę leasingową. Dzięki temu nadal, nieprzerwanie prowadzisz w tym budynku swoją działalność, płacąc miesięczne raty, a po latach – ponownie wykupujesz go na własność.
Leasing a kredyt hipoteczny – co wybrać?
Dla wielu firm leasing nieruchomości jest znacznie poważniejszym konkurentem dla kredytu hipotecznego niż zwykły najem. Jakie są jego główne przewagi?
| Cecha | Leasing Nieruchomości | Kredyt Hipoteczny |
| Zdolność kredytowa | Raty leasingowe nie obciążają bilansu i nie obniżają zdolności kredytowej w bankach (dot. leasingu operacyjnego). | Zaciągnięcie kredytu drastycznie obniża zdolność kredytową firmy, blokując możliwość innych inwestycji. |
| Formalności | Zazwyczaj szybsza procedura i krótszy czas oczekiwania na decyzję. | Skomplikowany, długotrwały proces analizy bankowej. |
| Optymalizacja podatkowa | Możliwość zaliczenia całej raty (w leasingu operacyjnym) do kosztów uzyskania przychodu, co obniża podatek dochodowy. | W koszty można wrzucić jedynie część odsetkową raty kredytu oraz amortyzację. |
Więcej na temat finansowania inwestycji i podatków znajdziesz w naszych artykułach.
Ograniczenia i wady leasingu nieruchomości
Żeby nie było tak kolorowo, leasing ma swoje ograniczenia. Przede wszystkim:
- Próg wejścia: Instytucje finansowe często narzucają minimalną wartość nieruchomości (np. od 1 miliona złotych), co wyklucza małe, tanie lokale.
- Wymogi wobec firmy: Mimo luźniejszych procedur niż w bankach, leasingodawca wymaga, by firma miała stabilną i ugruntowaną pozycję na rynku. Startupom bardzo trudno uzyskać takie finansowanie.
- Długość umowy: Standardowo umowy zawiera się na okres od 5 do 15 lat, co dla niektórych może być zbyt dużym zobowiązaniem, a dla innych (oczekujących rozłożenia kosztów na 30 lat jak w hipotece) – okresem zbyt krótkim.
Planujesz inwestycję? Zacznij od analizy kapitału z Homly!
Niezależnie od tego, czy planujesz zaciągnąć kredyt, czy skorzystać z leasingu, Twoja firma potrzebuje wkładu własnego (czynszu inicjalnego). Wielu przedsiębiorców finansuje ten wkład, sprzedając swoje nieużywane już aktywa – prywatne mieszkania inwestycyjne lub stare biura.
Zastanawiasz się, jak sprawdzić wartość mieszkania, które chcesz spieniężyć na rozwój biznesu? Tradycyjna wycena mieszkania bez pośrednika bywa niedokładna, a ręczne poszukiwania w sieci pod hasłem wycena domu kalkulator nie dają gwarancji rzetelności.
Dlatego stworzyliśmy Homly – platformę dostarczającą twardych danych dla biznesu i osób prywatnych.
Co gwarantujemy?
- Oszczędność czasu: Oferowana przez nas wycena nieruchomości bez wychodzenia z domu zajmuje zaledwie kilka minut.
- Pełną darmowość: Zarówno wycena mieszkania przez internet, jak i wycena domu przez internet to proces bezkosztowy. Darmowa wycena nieruchomości (w tym wycena mieszkania online za darmo) to fundament naszej misji.
- Precyzję dla inwestorów: Narzędzia takie jak Homly wycena nieruchomości online to idealny punkt startowy. Twoja wycena mieszkania do sprzedaży będzie oparta na aktualnych trendach rynkowych. Jeśli chcesz dowiedzieć się, jak pozyskujemy dane, sprawdź nasz dział FAQ.
Wiedza o posiadanych aktywach to pierwszy krok do udanego leasingu lub kredytu. Zbadaj swój potencjał inwestycyjny już dziś! Przejdź na stronę Homly darmowa wycena mieszkania i wypełnij formularz, aby poznać rynkową wartość swoich nieruchomości. A jeśli masz nietypowy lokal na sprzedaż, skontaktuj się z nami – eksperci Homly chętnie omówią z Tobą możliwości bezpośredniego odkupu!
