Krótka odpowiedź brzmi: tak, najprawdopodobniej zapłacisz podatek, nazywany przez wielu potocznie „podatkiem od wzbogacenia”, jeśli pospieszysz się ze zbyciem lokalu. Długa, prawdziwa odpowiedź, jest nieco bardziej skomplikowana. I na szczęście… z ogromną korzyścią dla wszystkich, którzy odziedziczyli mieszkanie!

Z poniższego poradnika dowiesz się, z czym się wiąże sprzedaż mieszkania przed upływem 5 lat, jak ominąć tę fiskalną zawiłość oraz, co najważniejsze: czy można uniknąć podatku dochodowego.

Podatek od wzbogacenia a sprzedaż nieruchomości przed 5 laty – podstawa

Co do zasady, polskie prawo mówi, że zbycie mieszkania w okresie krótszym niż 5 lat od daty jego nabycia zmusza Cię do zapłacenia 19-procentowego podatku od dochodu. Bądź spokojny, 19% naliczone jest nie od kwoty, jaką zarobiłeś „na czysto”, lecz od osiągniętego dochodu (a więc po zsumowaniu wszystkich Twoich wkładów udokumentowanych rachunkiem, fakturą oraz wszelkich, ponoszonych opłat na agencję nieruchomości czy notariusza).

Okres owych 5 lat należy interpretować, licząc go od końca roku kalendarzowego w którym kupiłeś, postawiłeś lub dostałeś mieszkanie z darowizny. Przykładowo, jeśli akt własności sporządzony został w grudniu 2021 roku, czas biegnie od stycznia roku 2022. Możesz je z zyskiem i bez opodatkowania sprzedać dopiero z pierwszym dniem roku 2027.

Złota zmiana, o której musisz wiedzieć: Mieszkanie w spadku a podatek

Dla wielu, nowelizacja przepisów podatkowych ze stycznia 2019 roku to po prostu przepisowe mistrzostwo! Dotychczas bywało, że ze spadkiem przechodziły gigantyczne koszty na spadkobierców (również związane z zapłatą wysokiego podatku w razie szybkiego spieniężenia mieszkania). Obecnie przepisy pozwalają na brak obowiązku płacenia podatku od zysku przy sprzedaży, pod jednym małym warunkiem: to po stronie spadkodawcy leży wymóg odczekania owych (magicznych) 5 lat.

Co to oznacza w praktyce?

  • Otrzymałeś po babci mieszkanie w 2023 roku w drodze spadku (śmierć babci nastąpiła właśnie wtedy). Babcia kupiła swój kąt w 2012 roku. Masz zatem możliwość bezproblemowo oraz błyskawicznie „wyzbyć” się owego mienia, inkasując całość na swoje konto!
  • Jeśli babcia zakupiła mieszkanie rok temu (np. w 2022 roku) i przepisała je jako spadek. Od owego momentu (czyli 2022) musi liczyć się jeszcze przez 4 lata.

Ulga mieszkaniowa – „Koło ratunkowe”

Skoro prawo pozwala, to warto z tego koła skorzystać. Jeśli jesteś pod pręgierzem i pragniesz kupić inne „coś” to pamiętaj o „Uldze mieszkaniowej”. Jest to zwolnienie z zapłaty podatku, jeśli postanowiłeś pozyskany dochód, wrzucić na cele mieszkaniowe we wskazanym przez prawo terminie (3 lata). Czasu masz więc sporo.

Przez „zakup nowego mieszkania” rozumie się sfinalizowanie transakcji zakupu mieszkania. W momencie gdy podpiszesz u notariusza jedynie wiążącą formę umowy przedwstępnej w wyznaczonym 3 letnim okresie nie zostajesz niestety zwolniony i 19% musisz wyłożyć.

Z ulgi nie musisz korzystać całościowo! Możesz przeznaczyć na „nowe gniazdo” zaledwie część, a resztę po prostu pomniejszyć o kwotę podatku z różnicy.

Darowizna mieszkania, co na to Urząd?

Spadek i darowizna są traktowane podwójnie! Zarówno w przypadku darowizny jak i spadku wciąż mówimy o przepisie „5 lat”, z tą tylko kolosalną różnicą, że bieg liczony w odniesieniu do darowizny rozpoczyna się od jej przyjęcia. Dostałeś mieszkanie we wspomnianym roku 2023. Twój bezpodatkowy czas ukaże się światu w roku 2029.

Jak sprzedać mieszkanie, by zminimalizować ryzyko? Skorzystaj ze wsparcia!

Z pomocą profesjonalistów wyliczysz dokładnie swoje nakłady inwestycyjne, co zminimalizuje Twój podatek w zeznaniu podatkowym. Doradzimy w sprawach darowizn i spadków, dopilnujemy prawidłowości umowy notarialnej i na końcu, po prostu wypłacimy całą rynkową kwotę Twojej nieruchomości na konto.

Skorzystaj z Homly! Nasza agencja w ekspresowym tempie darmowo oszacuje wartość, by po kilku godzinach wrzucić ją prosto do naszego funduszu a od tamtej pory pożegnasz problem ze skomplikowaną sprzedażą, poszukiwaniem kupca i ukrytymi niespodziankami skarbowymi, w postaci długów lokatorów. Odzywaj się o każdej porze!

Sprawdź również: wycena mieszkania online, wycena mieszkania, wycena nieruchomości kalkulator, wycena nieruchomości online