Sprzedaż mieszkania zapisanego w testamencie – wszystko, co powinien wiedzieć spadkobierca nieruchomości

Zdarza się, że po bliskich osobach dziedziczy się lokale mieszkalne lub domy. W takich sytuacjach spadkobierca nie zawsze chce się je zachować dla siebie. Podpowiadamy, jak przeprowadzić sprzedaż mieszkania zapisanego w testamencie!

Lokale mieszkalne oraz domy stanowią jeden z bardziej wartościowych elementów spadków. Jednak spadkobiercy nie zawsze pragną je zachować dla siebie. Często zdarzają się sytuacje, kiedy postanawiają spieniężyć odziedziczony majątek. Do niedawna krok ten wiązał się z koniecznością zapłaty dotkliwego podatku. Obecnie przepisy są zdecydowanie korzystniejsze. Sprawdź, jak powinna wyglądać sprzedaż mieszkania zapisanego w testamencie i o czym należy pamiętać przy takiej transakcji.

Kiedy jest możliwa sprzedaż mieszkania otrzymanego w postępowaniu spadkowym?

Prawo do dysponowania nieruchomością otrzymaną w spadku przysługuje od momentu nabycia spadku, a więc z chwilą otwarcia testamentu sporządzonego przez spadkodawcę. Sytuacja prawna konkretnych mieszkań i domów regulowana jest za pośrednictwem notariusza, który potwierdza, że dana osoba odziedziczyła nieruchomość. Na wizytę u notariusza powinny przyjść wszystkie osoby, którym spadkodawca nadał prawo do dysponowania lokalem.

Jak uzyskać dokument stwierdzający nabycie spadku?

Aby uzyskać podstawowy dokument potwierdzający pozyskanie spadku (akt notarialny), wszyscy spadkobiercy muszą być zgodni co do podziału majątku po bliskich. W sytuacji przeciwnej konieczne będzie przeprowadzenie postępowania sądowego regulującego podział udziałów w nieruchomości.

O czym należy pamiętać po odziedziczeniu nieruchomości?

Jeśli nieruchomość posiada założoną księgę wieczystą, konieczne będzie zaktualizowanie w niej wpisów dotyczących bieżących właścicieli. Wpis ten powinien być dokonany na wizycie u notariusza, a wzmianka o nim powinna się znaleźć we wspomnianym powyżej akcie notarialnym. Kiedy jednak tak się nie stało, można samodzielnie złożyć wniosek do sądu rejonowego o dokonanie takiej zmiany.

Dziedziczone mieszkania podlegają zapisom ustawy o podatku od spadków

W myśl tej ustawy urząd skarbowy powinien otrzymać informację o otrzymanej w spadku nieruchomości i na konto tej instytucji powinien zostać odprowadzony podatek. Wśród osób zwolnionych od zapłaty podatku znajdują się między innymi: dzieci, rodzeństwo, wnuki, małżonkowie oraz rodzice adopcyjni osoby zmarłej.

Sprzedaż mieszkania ze spadku a wycena nieruchomości

Podstawę do obliczenia wysokości podatku od darowizn i spadków oraz późniejszego podatku dochodowego opłacanego przy sprzedaży lokalu stanowi wycena nieruchomości. Można ją wykonać samodzielnie na podstawie analizy porównawczej dostępnych na rynku ofert lub posiłkując się ogólnodostępnymi kalkulatorami, na przykład takimi, jaki oferuje Homly. Zdecydowanie lepszą opcją będzie jednak skorzystanie z usług rzeczoznawcy majątkowego, który wykona profesjonalną i rzetelną wycenę wartości rynkowej spadku. Profesjonalny operat szacunkowy nie pozostawia wątpliwości co do faktycznej wartości mieszkania, czy domu.

Sprzedaż nieruchomości ujętej w testamencie – niezbędne dokumenty

Planując sprzedaż mieszkania otrzymanego w spadku, konieczne będzie przygotowanie szeregu dokumentów:

• postanowienia o otrzymaniu spadku;
• potwierdzenia zapłaty podatku od spadków i darowizn lub dokumentu potwierdzającego, że jego zapłata nie była konieczna;
• zaświadczenia potwierdzającego brak zaległości w stosunku do wspólnoty mieszkaniowej lub spółdzielni;
• zaświadczenia o ilości osób zameldowanych;
• aktualnego odpisu z księgi wieczystej, jeśli nieruchomość taką posiada;
• jeżeli mieszkanie należy do spółdzielni mieszkaniowej: dokumentu potwierdzającego posiadanie przez sprzedającego spółdzielczego własnościowego prawa do mieszkania oraz zaświadczenia, iż jest on członkiem danej spółdzielni.

Sprzedaż mieszkania zapisanego w testamencie a podatek dochodowy

Rok 2019 przyniósł spore zmiany w prawie podatkowym. Zgodnie z nimi możesz sprzedać nieruchomość bez konieczności opłacania 19-procentowego podatku po upływie pięciu lat od czasu, kiedy spadkodawca kupił nieruchomość. Oznacza to, że w większości przypadków nieopodatkowana będzie sprzedaż nieruchomości następująca nawet zaraz po śmierci spadkodawcy.

Co w sytuacji kiedy, spadkodawca nabył mieszkanie zaraz przed śmiercią?

W takim przypadku również istnieje możliwość, która pozwoli ci na uniknięcie opłacenia podatku dochodowego. Wystarczy, że uzyskaną kwotę przeznaczysz na własne cele mieszkaniowe (na przykład: zakup lokalu, domu lub działki, remont mieszkania lub spłatę pożyczki zaciągniętej na cele mieszkaniowe). Masz na to 3 lata.

Otrzymałeś mieszkanie w spadku i chcesz je sprzedać? Zgłoś się do Homly!

Chciałbyś sprzedać mieszkanie zapisane w testamencie, ale nie do końca odnajdujesz się w koniecznych do spełnienia formalnościach? Skorzystaj z pomocy doradców Homly! Profesjonalni agenci są do twojej dyspozycji, aby pomóc ci szybko i gotówkowo sprzedać posiadaną nieruchomość. Nie wahaj się ani chwili dłużej i zaufaj ich doświadczeniu oraz wiedzy!